Situación económica

Situación financiera. Cuentas del ejercicio 2013.

Interviene el Sr. Tesorero Javier Sancho para explicar el contenido de las cuentas anuales de 2013 que arrojan un resultado ordinario negativo de 38.903,11 € y un resultado total contable positivo de 212.799,10 €, y hacer un breve repaso de la situación económico-financiera del Club, a lo largo del 2013.

Por su importancia y tras las pertinentes aclaraciones dadas por el tesorero trasladamos  el contenido del Informe del Presidente en este apartado.

3.1) Equilibrio del presupuesto ordinario

El objetivo prioritario de esta Junta cuando nos presentamos a las elecciones, fue alcanzar para el 2012 el equilibrio del presupuesto ordinario, así como sentar las bases de su sostenibilidad y consolidación. Como sabéis, porque lo hemos repetido últimamente en varias ocasiones porque entendemos que es muy  importante, el objetivo se cumplió en el año 2012. Os adjuntamos para su adecuada puesta en valor,  la evolución de los resultados ordinarios de los ejercicios anteriores,

• 2007 – 318.226 €
• 2008 – 577.553 €
• 2009 – 279.581 €
• 2010 – 110.918 €
• 2011     – 65.785€
• 2012       35.128€

A lo largo de los años 2010, 2011 y 2012, tal como se puede observar,  hemos realizado gran parte del trabajo,  lo que ha permitido que el año 2012 cerrásemos por primera vez, con un resultado ordinario positivo. Esto se ha conseguido básicamente a través de la reducción de gastos y de la optimización de recursos. A modo de muestra, exponemos el siguiente resumen, donde se observan de forma global los resultados de las mejoras realizadas en cada uno de los departamentos o secciones del Club:

.- Mantenimiento Campo…………….. Mejora: 120.000 €/año.

.- Administración……………….…………Mejora: 115.000 €/año.

.- Servicios…………………………..………Mejora:  40.000 €/año.

.- Cuarto de Palos y Prácticas………..Mejora:  25.000 €/año.

.- Limpieza……………………….………… Mejora:  20.000 €/año.

.- Recepción y Vestuarios………….…. Mejora:  20.000 €/año.

.- Organización Deportiva………….….Mejora: 13.000 €/año.

.- Guardería…………………………………Mejora: 10.000 €/año.

.- Cafetería y Club Juvenil………..….. Mejora: 10.000 €/año.

Este trabajo y el esfuerzo realizado queda  reflejado en  una mejora del resultado ordinario en  373.000 €/año, lo que nos ha permitido  alcanzar el equilibrio presupuestario, teniendo siempre como objetivo último el mantener y en la medida de lo posible mejorar el servicio y la atención al socio. En este sentido Javier Sancho, aprovecha para agradecer a toda la plantilla del Club el esfuerzo realizado en la consecución de estos resultados, ya que en la mayoría de los casos son fruto de una mayor dedicación a cambio de una menor retribución, empezando por la renuncia a la antigüedad.

A lo largo del 2013, hemos continuado aplicando medidas encaminadas a la mejora del servicio al socio así como  la optimización de los  recursos con los que cuenta el Club. Entre éstas  tal como ya conocéis se encuentra  la integración de la cafetería en la gestión del Club, la modificación del régimen de invitaciones, y la reducción de cuotas para los socios mayores de 75 años. La adopción de estas  medidas se ha traducido, como luego veremos, en un resultado ordinario negativo de 38.904 euros.

Dentro de la situación económico financiera del Club, otro de los aspectos que me gustaría resaltar es el estado de tesorería. Teniendo en cuenta las necesarias inversiones realizadas en estos últimos años, la tesorería a lo largo del ejercicio  oscila entre los 550.000 y los 350.000 euros de saldo positivo al final de cada trimestre, es decir antes del paso al cobro de las cuotas correspondiente al trimestre correspondiente y por tanto en los momentos de menor liquidez. Cabe añadirse que el Club mantiene una reserva de 250.000 euros en una imposición a plazo fijo anual, que genera unos intereses, que representan la totalidad de los ingresos financieros del Club.

Inmersos en una situación económica tan complicada como la que estamos viviendo en estos momentos, otro de los aspectos que más nos preocupa y sobre el que mantenemos un seguimiento permanentemente, es el nivel de morosidad, que si bien se ha incrementado con respecto a años anteriores, continúa en niveles asumibles, manteniéndose aproximadamente en el 1% del presupuesto ordinario es decir entorno a los 35.000/40.000€.

Por lo que respeta a la evolución del número de socios, conviene ser conscientes de que en los últimos años desde 2009 se han realizado un total de 226 transmisiones de títulos, lo que está modificando la estructura social del Club, dado que el número de socios que juega al golf se ha incrementado casi en la misma medida. En lo que concierne a la evolución de los socios familiares, es importante mencionar, que tras la eliminación de los derechos de disfrute, la aprobación de los nuevos estatutos en diciembre de 2012 y la actualización de las cuotas  en 2013, hemos conseguido también frenar el goteo a la baja  en el número de hijos de socio a lo largo de los últimos cinco años, algo que nos preocupaba y que debíamos solucionar, porque entendemos que los hijos de socio deben ser el futuro del Club.

3.2) El valor del título social, al parecer, también está evolucionando al alza, tras haber “tocado fondo” a mediados del 2012, y decimos al parecer, porque como sabéis desde principios del año 2013, coincidiendo con la modificación de los estatutos y la implantación de la “cuota de entrada”, se modificó el procedimiento de transmisión de los títulos sociales y desde entonces el Club no interviene en  la negociación, sino que comprador y vendedor, operan libremente, con las ventajas e inconvenientes que este nuevo sistema conlleva. Por ello, la información que nos llega es tan solo la de aquellos que la han querido compartir con nosotros. En estos momentos el valor de la acción se mueve en una horquilla comprendida entre los 8.000/9.000 €, sin incluir la cuota de entrada, cuando no hace mucho  la horquilla estaba entorno a los 3.000/5.000 €.

Por otra parte la figura del “usufructo” del título social, sigue funcionando con normalidad. Hoy por hoy tenemos en vigor 34 contratos de usufructo que como sabéis tienen vigencia por periodos anuales, lo que supone para el club unos ingresos adicionales de casi 50.000 euros y para los socios que han cedido su título sin perder la propiedad del mismo, la liberación del pago de las cuotas ordinarias.

Las cuentas anuales del 2013, tras las explicaciones dadas por el tesorero Javier Sancho,  fueron aprobadas por  225 votos a favor y 56 en contra.

Un abrazo.

Jaime S. Mira Franco

Presidente